目       录
 
一、贵州省六盘水市盘州市第一中学概况
（一）主要职能
（二）机构设置及部门决算单位构成
   二、贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度部门决算公开报表（见附表）
三、贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度部门决算情况说明
（一）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度收入支出决算总体情况说明
（二）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度收入决算情况说明
（三）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度支出决算情况说明
（四）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（六）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明
（九）其他重要事项的情况说明
四、名词解释

贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度部门决算公开文字说明

一、贵州省六盘水市盘州市第一中学概况
（一）主要职能
（1）实施高中学历教育，促进基础教育发展及相关教育服务。
（2）全面实施科教兴校战略，不断深化教育改革，努力推进教育创新，取得了初步成果；
 （3）在高中教育改革和发展上，注重以建设示范性高中为目标，不断加强教育基础建设，改善办学条件，提高教学质量，促进全县普通高中乃至整个基础教育的快速发展；
 （4）加快整合教育资源，不断扩大高中办学规模；
 （5）开放的培养方式观，在教育力量的组合方面，除发挥学校的主要职能外，还建立了学校教育、家庭教育和社会教育三者的协调制度，形成有机的教育合力。
（二）机构设置及部门决算单位构成
M88明升为财政全额补助事业单位，是一所完全高中学校，人员经费由财政全额负担。本单位（部门）内设总务处、教科处、政教处、后勤服务中心、电教室、教务处、团委等处室。从预算单位构成看，贵州省六盘水市盘州市第一中学部门只有本级预算。
二、贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度部门决算公开报表（见附表）
三、贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度部门决算情况说明
（一）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度收入支出决算总体情况说明
贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度收支决算总计6714.88万元，与2016年相比，减少666.16万元，降低9.92%。变动的主要原因是：招生明升网址数减少，减免精准扶贫明升网址书费增加，事业收入和其他收入减少；按照新行政会计制度，将基建账并入大账调整了相关科目，即将原计入“财政拨款结转”科目的基建户金额调整计入“资产基金”科目。（公开01表合计数）
（二）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度收入决算情况说明
本年收入合计6714.88万元，其中：财政拨款收入5611.43万元，占83.57%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1045万元，占15.56%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入58.45万元，占0.87%。
（三）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度支出决算情况说明
本年支出合计6714.88万元，其中：基本支出3879.61万元，占57.78%；项目支出2835.27万元，占42.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度财政拨款收入决算总计5611.43万元。与2016年相比，增加523.65万元，增加9.33%。变动的主要原因是：调整薪级工资及晋岗人员工资增幅较大。（公开04表合计数）
（五）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、一般公共财政拨款支出决算总体情况    
贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款支出5611.43万元，占本年支出合计的83.57%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加523.65万元，增长9.33%。变动的主要原因是：调整薪级工资及晋岗人员工资增幅较大。
2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出（类）支出5027.05万元，占89.59%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出207.86万元，占3.7%；社会保障和就业支出（类）支出376.53万元，占6.71%。
3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为5611.43万元，支出决算为5611.43万元，完成当年预算的100%。其中：
（1）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。当年预算为4434.01万元，支出决算为4434.01万元，完成当年预算的100%。
（2）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。当年预算为578.22万元，支出决算为578.22万元，完成当年预算的100%。
（3）社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。当年预算为37.57万元，支出决算为37.57万元，完成当年预算的100%。
（4）社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。当年预算为15.57万元，支出决算为15.57万元，完成当年预算的100%。
（5）社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。当年预算为10.16万元，支出决算为10.16万元，完成当年预算的100%。
（6）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。当年预算为207.86万元，支出决算为207.86万元，完成当年预算的100%。
（7）教育支出（类）普通教育（款）职业高中教育（项）。当年预算为14.82万元，支出决算为14.82万元，完成当年预算的100%。
（8）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为338.96万元，支出决算为338.96万元，完成当年预算的100%。
（六）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3879.61万元，其中：人员经费3879.61万元，主要包括基本工资1404.42万元、津贴补贴254.63万元、奖金96.25万元、其他社会保障584.38万元、绩效工资577.62万元、退休费167.74万元、住房公积金238.84万元、购房补贴549万元等。
（七）贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算1.58万元，比上年减少3.48万元，降低68.74%，减少原因是：贯彻落实中央“八项规定”、省委“十项规定”精神和厉行节约的要求，压缩了“三公”经费的开支。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%；公务接待费支出1.58万元，占100%，比上年减少2.72元，降低63.22%，减少原因是：贯彻落实中央“八项规定”、省委“十项规定”精神和厉行节约的要求，压缩了“三公”经费的开支。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出0万元。贵州省六盘水市盘州市第一中学全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：：(具体开支内容）。
（2）公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。2017年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
（3）公务接待费1.58万元。具体是：开展教研、教育教学业务活动及安全教育发生的公务接待支出等。
国内公务接待支出1.58万元，主要是：开展教研、教育教学业务活动及安全教育发生的公务接待支出少等。贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年国内公务接待156批次，960人次。
（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明
贵州省六盘水市盘州市第一中学2017年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。
（九）其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费支出情况。
2017年贵州省六盘水市盘州市第一中学机关运行经费支出6714.88万元，比2016年降低9.92%。变动的主要原因是：招生明升网址数减少，减免精准扶贫明升网址书费增加，事业收入和其他收入减少；按照新行政会计制度，将基建账并入大账调整了相关科目，即将原计入“财政拨款结转”科目的基建户金额调整计入“资产基金”科目。
2、政府采购支出情况。
2017年我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
3、国有资产占用情况。
截至2017年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆（其他用车主要用途是：用于学校日常办公）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
4、预算绩效管理工作开展情况
（1）项目绩效评价工作开展情况，包括项目绩效目标、支出绩效评价等情况。
全面实施预算绩效目标管理。根据有关预算绩效目标管理要求，结合M88明升预算项目的工作实际，在编制2017年盘州市第一中学部门预算时，由我单位按相关文件要求编制部门预算的一般公共预算财政拨款支出主要为：教育支出（类）、社会保障与就业支出（类）、医疗卫生与计划生育支出（类），其余支出由盘州市教育局统一预算，经上级财政部门批准后严格按编制的预算执行。 
    深入开展预算支出绩效评价。我单位2017年的预算支出坚决按盘县财政局下达的预算指标文件盘财发[2017]1号文件及调整预算经费指标文件盘州财发[2017]148号文件执行。绩效评价工作稳步推进，实现了所有预算整体支出和上级专项资金绩效自评，并选取一些像高中明升网址国家助学金、精准扶贫专项资金、初中明升网址寄宿生生活补助、义务教育阶段营养改善计划等“社会关注度高、涉及面广、资金量大”等脱贫攻坚期间最为敏感的项目资金开展重点评价，并交评价结果报学校一级班子成员，同时由学校资助中心定期向本单位及社会公示，接受社会监督。
（2）绩效评价工作取得的成效
通过开展财政支出绩效评价和财政资金重点绩效监控和自评工作，各项目资金经办及负责人逐步树立了绩效理念。对预算绩效评价工作的态度逐渐由“被动接受”变为“主动实施”。通过设定绩效目标，各负责人清楚地了解实施项目所要取得的效益，其职能和目标得到了进一步明确，各项目资金负责人自我约束意识及责任意识明显提高。通过在预算编制过程中审核绩效目标，取消了部分项目支出，特别是无绩效考核指标的项目。通过开展绩效评价，为项目资金负责或直接经办人找出项目管理中存在的问题及其原因，加强项目资金的规范开支和使用，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高管理水平和资金使用效益。
四、名词解释
(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十七）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。反映各部门举办的高中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高中的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。
（十八）教育支出（类）其他教育支出（款）。其他教育支出（项）。反映除上述项目以外的教育支出。
（十九）社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。指反映财政对失业保险基金的补助支出。
（二十）社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。指反映财政对工伤保险基金的补助支出。
（二十一）社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。指反映财政对生育保险基金的补助支出。
（二十二）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）。事业单位医疗（项）。指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

                                                     2018年8月19日